Wat is jaarruimte?

Heeft u vorig jaar te weinig pensioen opgebouwd, dan heeft u een pensioengat. Met een pensioengat, ontstaat er jaarruimte. Dit is de ruimte waarbinnen u belastingvriendelijk uw pensioen mag aanvullen.

Jaarruimte benutten: dit zijn de feiten in 2023

Tegenwoordig wordt het steeds belangrijker om een goed pensioen op te bouwen. Bouwt u op dit moment weinig tot geen pensioen op? Dan is er wellicht sprake van een pensioengat. Om dit gat te verkleinen kunt u gebruik maken van uw jaar- of zelfs reserveringsruimte.

Belastingvoordeel behalen

Als u besluit om uw jaarruimte te benutten en dus start met uw pensioen aanvullen, profiteert u van mogelijk belastingvoordeel. Als we pensioenopbouw vergelijken met sparen, betaalt u over het geld op uw spaarrekening in 2023 vanaf € 57.000,- belasting in box 3. Op het moment dat u beslist om uw jaarruimte te benutten door dit in te leggen op een pensioenrekening, dan valt het gespaarde bedrag in box 1. Hier betaalt u dus geen vermogensbelasting in box 3over. Bovendien kunt u de inleg op uw pensioenrekening in aftrek brengen bij uw aangifte inkomstenbelasting.

Jaar- of reserveringsruimte?

Hoewel we eerder enkel jaarruimte benoemden, is het ook mogelijk dat er sprake is van reserveringsruimte. Dit ontstaat wanneer er de afgelopen jaren ook te weinig pensioen is opgebouwd. Reserveringsruimte is dus de ongebruikte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar. Wilt u deze ruimte ook benutten? Begin dan altijd bij het inzetten van het oudste jaar. Dit jaar vervalt namelijk als eerste.

Jaarruimte berekenen

Als u nieuwsgierig bent naar uw jaarruimte pensioen, kunt u dit eenvoudig berekenen. Hiervoor heeft u enkele gegevens nodig van het afgelopen jaar. Het is hierbij goed om te weten dat er een verschil is tussen mensen in loondienst en ondernemers. Zo hebben medewerkers in loondienst het Uniform Pensioenoverzicht (UPO) nodig en moeten ondernemers hun belastingaangifte van het voorgaande jaar bij de hand hebben. Als u deze gegevens heeft verzameld, kunt u gemakkelijk berekenen wat uw jaarruimte is. Online zijn er verschillende berekentools te vinden.

Benut uw jaarruimte in 2023

Heeft u dit jaar nog jaarruimte over die u wilt benutten? Vergeet dan niet om uw gespaarde geld voor het eind van 2023 op uw bankspaarrekening in te leggen. Dit doet u snel en eenvoudig via mobiel of internet bankieren. Als u een lijfrenteverzekering heeft, is het ook mogelijk om daar uw jaarruimte in af te storten. Komt u er niet helemaal zelf uit? Twijfel dan niet en neem direct contact op met uw financieel adviseur of bank. Zij verdiepen zich graag in uw situatie en geven u op die manier een passend advies mee. Ook als u nog niet gestart bent met pensioenaanvulling helpen zij u graag verder.